托收方面
案例一：托收方式下應(yīng)掌握的問題
進(jìn)口人拒絕付款導(dǎo)致貨物被假提單提走案
一、案情提要
托收是國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中常用的支付方式，其風(fēng)險(xiǎn)程度介于信用證和匯付之間。由于托收的本質(zhì)是依靠商業(yè)信用，因此其中所隱藏的風(fēng)險(xiǎn)不容小視。
20世紀(jì)90年代中期，加拿大由于移民增加，其國內(nèi)的建筑行業(yè)蒸蒸日上，對(duì)于建筑材料的需求旺盛，在對(duì)我國的建筑材料的進(jìn)口方面也表現(xiàn)強(qiáng)勁。我國的海港城市T市進(jìn)出口公司宏大公司和加拿大的保羅公司共簽訂了八份合同，全部使用CIF貿(mào)易術(shù)語，總計(jì)金額68萬美元，以D/P即期付款交單方式支付。后來由于加拿大建房數(shù)量基本滿足了市場的需要，該國的建筑業(yè)也隨之降溫，原先對(duì)于建筑材料的強(qiáng)勁需求也大為緩解。
而我國的宏大公司對(duì)這一情況并不十分了解，反而在年底之前為了突擊增加業(yè)績，抓緊時(shí)間將這八份合同規(guī)定的所有建筑材料全部發(fā)給了加拿大保羅公司，，，所有單據(jù)也在同時(shí)辦理托收。后由于款項(xiàng)過大和需求減少兩方面的原因，保羅公司拒絕付款提單。結(jié)果貨物到達(dá)以后就不得不暫時(shí)堆放在溫哥華碼頭。在宏大公司著急解決問題的同時(shí)，貨物卻被另外的一家公司用假提單提走。幾經(jīng)周折，在中央領(lǐng)導(dǎo)的直接干預(yù)下，才得以找到冒名提取貨物的威馬公司。并經(jīng)過歷時(shí)兩年的談判，才收回貨款，但同時(shí)也損失了很大的利息收入。
二、案情綜述
20世紀(jì)90年代中期，由于加拿大移民手續(xù)相應(yīng)放寬，世界各地移民加拿大的人數(shù)較前大為增多，移民的增加，造成對(duì)住房的需求增大。我國是加拿大進(jìn)口貿(mào)易的主要伙伴，因此，加拿大建筑公司對(duì)于建筑材料的需求也反映到了對(duì)我國的國內(nèi)建筑材料的進(jìn)口需求強(qiáng)勁上來。我國的海港城市T市的進(jìn)出口公司宏大公司是一家建國以后就成立了的老牌進(jìn)出口公司，和加拿大的保羅公司簽訂了總計(jì)八份出口各種建筑材料的合同，全部采用CIF貿(mào)易術(shù)語，八份合同總計(jì)金額為68萬美元，支付方式為D/P即期付款交單。
隨著加拿大各地營造住房數(shù)量的大幅度增加，已基本滿足了市場需要，該國國內(nèi)的建筑業(yè)從高峰期逐漸滑到了低點(diǎn)，原先對(duì)于建筑材料的強(qiáng)勁需求也大為緩解，而我國的宏大公司對(duì)這一變化并不十分了解。馬上就要到年底，宏大公司內(nèi)負(fù)責(zé)加拿大保羅公司業(yè)務(wù)的辦事人員希望能夠在年底績效考核時(shí)得到比較高的評(píng)價(jià)，因此片面追求高業(yè)務(wù)量。為此，這些人員抓緊時(shí)間，將先前八份合同銷售的所有建筑材料全部發(fā)往保羅公司，所有單據(jù)也同時(shí)交付托收行辦理托收。
單據(jù)很快到達(dá)加拿大的代收銀行，代收行隨即通知加拿大的保羅公司付款贖單。但是由于上文所說的原因，建筑業(yè)市場走頹，保羅公司此時(shí)對(duì)于這批進(jìn)口建筑材料的需求沒有原來那么強(qiáng)烈，而且八份合同的貨物一下子同時(shí)收到，公司的償付能力有限，無法立刻付款。因此索性對(duì)代收行的通知置若罔聞，拒不付款贖單。結(jié)果當(dāng)宏大公司出口的一大批貨物到達(dá)加拿大的溫哥華港口之后，無人提貨，只能暫時(shí)堆放在碼頭。宏大公司在加拿大當(dāng)?shù)匾矝]有代理商，這一放就是很長的時(shí)間。
加拿大當(dāng)?shù)氐拇招邪l(fā)現(xiàn)保羅公司沒有付款提單的表示，便將這一情況反映給了我國的托收行，由托收行通知了宏大公司。宏大公司當(dāng)然十分著急，考慮再三，決定還是先把貨物從碼頭提走再找保羅公司交涉，否則在碼頭每耽擱一天都要付出大筆的費(fèi)用。于是宏大公司便通過關(guān)系臨時(shí)在加拿大當(dāng)?shù)匚辛艘患夜玖_德公司作為代理商，要求羅德公司代表自己先到當(dāng)?shù)氐拇招腥〕鋈繂螕?jù)，然后到碼頭提貨。羅德公司收到委托書之后到代收行憑出口商的委托書取出單據(jù)，接下來到碼頭提貨。不料，羅德公司到達(dá)碼頭之后卻發(fā)現(xiàn)貨物已經(jīng)被人提走，消失得無影無蹤了。
宏大公司得到消息之后，連忙委托羅德公司在加拿大當(dāng)?shù)厮奶幵儐栠@批貨物的下落，但是卻一無所獲。情急之中，宏大公司想到了這批貨物的承運(yùn)人是國內(nèi)G市的某大型航運(yùn)集團(tuán)遠(yuǎn)航公司，于是便聯(lián)系到遠(yuǎn)航公司，希望遠(yuǎn)航公司能夠協(xié)助公司找到是誰提走了這批貨物。但是卻被遠(yuǎn)航公司婉言拒絕，遠(yuǎn)航公司稱在CIF貿(mào)易術(shù)語下自己只是負(fù)責(zé)將貨物運(yùn)到目的港，并拿出進(jìn)港證明為證。而對(duì)于宏大公司要求的協(xié)助請(qǐng)求不予理睬。
宏大公司只得又繼續(xù)找其他的途徑，希望能夠追回貨物。但是雖經(jīng)多方聯(lián)系，卻均以無效告終。正在此時(shí)，T市的工商業(yè)聯(lián)合會(huì)知道了這一情況，于是主動(dòng)上門咨詢，收集材料，將該案件經(jīng)過寫成報(bào)告，交給了北京的全國工商業(yè)聯(lián)合會(huì)總部。北京的全國工商業(yè)聯(lián)合會(huì)總部將報(bào)告匯報(bào)給了當(dāng)時(shí)的主管對(duì)外經(jīng)貿(mào)的中央領(lǐng)導(dǎo)。很快就得到了領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)，責(zé)成G市的遠(yuǎn)航公司協(xié)助宏大公司找到冒領(lǐng)貨物的加拿大公司。遠(yuǎn)航公司見到領(lǐng)導(dǎo)批示，便找到了自己在加拿大的代理公司要求對(duì)方協(xié)助調(diào)查，沒有費(fèi)多少周折，很快就弄清楚了冒領(lǐng)貨物的是加拿大的威馬公司。
宏大公司知道以后，迅速派人找到威馬公司交涉。宏大公司提出了兩種解決辦法：
（一）威馬公司用假提單提走貨物，屬于違法行為，宏大公司可以起訴。
（二）宏大公司不起訴，但是威馬公司應(yīng)當(dāng)立刻將貨款如數(shù)付給宏大公司。
威馬公司當(dāng)然不愿意被宏大公司告上法庭，如果那樣的話自己公司的信譽(yù)就將消失殆盡，于是就表示愿意賠償宏大公司貨款。其實(shí)對(duì)于宏大公司而言，在異地起訴威馬公司也不是一個(gè)明智之舉，既耗時(shí)又費(fèi)力，見對(duì)方表示愿意賠款，也就順?biāo)浦?，表示同意。但是威馬公司表示由于八筆合同的金額共68萬美元，自己實(shí)在無力立刻償付，只能逐步付清?？紤]到威馬公司所說的也是實(shí)際情況，宏大公司就同意了。直到兩年以后，宏大公司才將這八筆合同的貨款全部收回，并且承擔(dān)了不小的利息損失。
分析意見
（一）托收方式是商業(yè)信用
托收的支付方式，雖然中間同信用證一樣也有銀行的參與，但是從本質(zhì)上來講它屬于商業(yè)信用的范疇。與匯付形式一樣，它也是由買賣的雙方根據(jù)貿(mào)易合同互相提供信用的。托收業(yè)務(wù)當(dāng)中的銀行只是按照委托人的指示辦事，并不承擔(dān)付款人必然付款的義務(wù)。如果進(jìn)口商破產(chǎn)或者由于任何原因喪失償付能力，出口人則很有可能收不回貨款。這一點(diǎn)是與信用證支付方式完全不同的，因此應(yīng)當(dāng)提高警惕。另外，如果貨物在進(jìn)口人拒不付款贖單的情況下就已經(jīng)到達(dá)目的地，代收行并沒有義務(wù)代為保管貨物，除非雙方事先就此有過明確約定。
從這次貿(mào)易的交易過程看，宏大公司的業(yè)務(wù)員沒有注意到風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避問題。為了追求個(gè)人的業(yè)績，貿(mào)然將八筆合同的貨物一次性發(fā)出，造成合同金額總價(jià)過高，風(fēng)險(xiǎn)過于集中。如果一旦進(jìn)口人拒絕付款贖單，宏大公司在加拿大當(dāng)?shù)赜譀]有固定的代理商，則貨物的安全沒有保障，貨款的收回更是無從談起。事實(shí)也正是如此。
因此，在使用托收方式時(shí)，我國的宏大公司作為出口一方，應(yīng)當(dāng)在洽商業(yè)務(wù)之前調(diào)查和考慮進(jìn)口人的資信狀況，特別是要據(jù)此掌握好成交的金額額度。另外，還應(yīng)當(dāng)了解當(dāng)?shù)氐馁Q(mào)易體制、外匯管理?xiàng)l例和商業(yè)慣例等，盡量減少在托收形式下的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）設(shè)立國外代理商問題
作為和國外經(jīng)常有業(yè)務(wù)往來的公司，應(yīng)當(dāng)考慮在國外設(shè)有代理商。
在本案例中，對(duì)宏大公司設(shè)立海外代理商的問題來說，首先本公司屬于實(shí)力雄厚的公司，已經(jīng)有半個(gè)多世紀(jì)的外貿(mào)實(shí)踐史，有能力在海外設(shè)立代理商或者尋找當(dāng)?shù)氐暮献骰锇?；另外，加拿大是一個(gè)對(duì)華貿(mào)易大戶，業(yè)務(wù)量十分可觀。設(shè)立代理商的好處顯而易見，如在本案例中，后來付款提單、報(bào)告貨物失蹤和與冒提貨物的威馬公司談判的都是宏大公司臨時(shí)委托的當(dāng)?shù)氐拇砩塘_德公司，其所起的作用相當(dāng)重要。
而且，如果一開始宏大公司在加拿大有代理商的話，在保羅公司拒絕付款贖單時(shí)，代收行就會(huì)首先找到宏大公司的代理商，后者則可以馬上根據(jù)宏大公司指示辦理付款贖單。也就根本不會(huì)出現(xiàn)后來的貨物被其他公司惡意冒領(lǐng)以及由此引發(fā)的一系列麻煩。
（三）國際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)防范需要各方配合
在這個(gè)案例當(dāng)中，涉及的單位很多，而且各個(gè)單位的表現(xiàn)也各不相同，都直接或間接地影響了案情的進(jìn)展。